问：我有一个40岁出头的女儿，她租房子住，很想有自己的房子，但没有积蓄。我80岁出头，有自己的房子，有足够的可支配储蓄，可以为她买一套最高17万欧元的首发房。我们住在乡下。与其等死，不如现在就把这房子送给我女儿。这样做最省税的方法是什么？

　　在北威克洛和韦克斯福德提供会计、税务和商业服务的邓恩昆兰公司（Dunne Quinlan & Co）的负责人马克昆兰（Mark Quinlan）说，如果你在有生之年用不超过17万欧元的积蓄给女儿买了一套首套房，这笔礼物本身不应该引发你女儿的遗产税账单。

　　在北威克洛和韦克斯福德提供会计、税务和商业服务的邓恩昆兰公司（Dunne Quinlan & Co）的负责人马克昆兰（Mark Quinlan）说，如果你在有生之年用不超过17万欧元的积蓄给女儿买了一套首套房，这笔礼物本身不应该引发你女儿的遗产税账单。

　　这是因为在目前的资本购置税（CAT）免税门槛下，您的女儿一生可以从她的父母那里继承或获得高达40万欧元的免税礼物。

　　他说，超过40万欧元门槛（即A类门槛）的任何盈余收益都将按33%的税率征税。请注意，除了物业转让费外，您的女儿还需要支付1%的印花税，所以这些都需要考虑在内。

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　　昆兰说：“如果你为女儿买了首套房，然后把它送给她，你将在首次购买时支付印花税和转让费，然后，在送给女儿的礼物上，这些费用将再次被征收。

　　应该避免走这条路。根据遗嘱，房子可能会免税传给你的女儿。如果你的女儿回来和你住在一起，那么这是她在继承之日起三年内唯一的居住地，并且满足其他条件。

　　昆兰表示，这种选择的另一个好处是，遗产的剩余部分，如果传给她，可能低于40万欧元的门槛，因此可以免税；或者，如果高于这个门槛，你的遗产中可能有足够的现金储备来偿还所欠的税款，让你的女儿更好地为未来做好准备。

　　现在是裁员的好时机吗？’

　　我想在孩子们搬出去后，搬个小房子，因为只有我一个人住在房子里，但不断上涨的房价让我感到焦虑。我应该现在卖掉我的房子，买一套小一点的房子，还是等到房价稳定下来再买房？

　　第一太平戴维斯（Savills）位于科克的住宅部门主管迈克尔?奥多诺万（Michael O’donovan）说，即使对专家来说，试图猜测市场行情并在高点卖出也是一项挑战。他建议你在适合自己的时候采取行动。由于住房严重短缺，小型住宅市场竞争激烈，这些房产的价格也在上涨。供应危机意味着价格在近期内不太可能大幅下跌。

　　奥多诺万表示，因此，等待价格稳定可能不一定会带来更好的交易或更多的可用房产。与房地产经纪人交谈可能会有所帮助，因为他们可以提供对像您这样的房屋当前需求的见解，并帮助您找到满足您需求的较小房产。你的决定取决于你的个人目标，他说。

　　“为什么我不能使用我们共同的银行账户？”’

　　我丈夫最近病得很重，身体很虚弱。他总是管理财务和支付账单，但现在我需要介入。虽然我们有一个共同账户，用来支付家庭账单，但我似乎无法访问它。有什么建议吗？

　　合规研究所首席执行官迈克尔·卡瓦纳（Michael Kavanagh）表示：“对于许多金融机构来说，从账户开立之日起，就有完全平等的机会使用联名账户。”然而，在某些情况下，共同账户的每一方可能没有平等的权利使用它，这通常归结为共同账户最初是如何开立的。

　　在最初开设共同账户时，伴侣或配偶可以选择只允许其中一方从该账户付款，具体取决于银行。

　　卡瓦纳表示，这似乎就是你的情况。如果只有一方——在这种情况下是你的丈夫——能够从账户中付款，你就需要改变账户的授权，这样账户上的双方就能平等地使用它。

　　你需要和你的银行取得联系来做这件事。

　　电子邮件personalfinance@independent.ie