对于预算紧张的年轻家庭来说，新的第一套住房储蓄账户和联邦儿童福利的结合可能是个人理财天堂的完美搭配。但很少有人可能意识到这一点。

　　自2023年4月开始，FHSA是一个注册账户，通过允许免税供款(如注册退休储蓄计划(RRSP))和免税提款(如免税储蓄账户(TFSA))，帮助加拿大人为第一套住房储蓄。

　　对于父母来说，神奇的事情发生了，把钱投入FHSA不仅可以节省税收，还可以提高加拿大儿童福利(Canada Child Benefit)，这是一项联邦政府每月免税的补贴，帮助家庭支付抚养孩子的费用。

　　"我只是不认为很多年轻人(他们很可能使用FHSAs)对加拿大儿童福利计划有真正的影响，"卡尔加里CWB wealth Management的注册理财规划师和私人财富顾问Aaron Hector说。

　　触发福利增加的是申请FHSA捐款的税收减免。这减少了账户持有人的应税收入，这可能导致退税。但是，较低的家庭应税收入也会增加家庭获得联邦儿童福利的权利，从而导致更高的支付。

　　对于一个给定的贡献，增加的大小取决于家庭的下一个收入，孩子的数量和他们的年龄。目前，5岁以下儿童的最高福利金为每月648.91美元，17岁以下儿童的最高福利金为每月547.50美元。这些数额逐渐减少，并最终在较高收入水平上逐步取消。

　　赫克托尔说，对于收入中等、有几个孩子的父母来说，儿童福利的增加可能是可观的。

　　例如，考虑一个阿尔伯塔省的单身家庭，家庭净收入为每年65,000美元，有三个孩子，其中两个不到6岁。如果这个家庭将1000美元存入有收入配偶的家庭健康保障金，在报税时申请减税后，他们的子女福利金将增加190美元。除此之外，还可以节省305美元的税收。

　　赫克托说，这个家庭可以把向FHSA捐款视为一种为买房存钱的方式，同时也能产生一些额外的现金来帮助支付开支。

　　他补充说，另一种方法是利用任何退税和儿童福利的增加来加强FHSA。通过将两者都转回账户，赫克托尔的例子中的家庭将能够在五年内将其FHSA余额增加近一倍，而无需进一步自掏腰包，也无需考虑投资回报。

　　现在，假设同一个家庭能够在该账户中存入8000美元的初始存款——这是每年的最高供款额。如果他们在接下来的四年里把退税和儿童福利的增加再投资，他们每年拿出4000多美元，就能积累4万美元的存款——这是FHSA的终身上限。

　　

　　一个家庭如何使用他们的儿童福利

　　来增加他们的FHSA储蓄

　　场景一

　　这个例子是基于一个住在阿尔伯塔省的五口之家，年收入为65,000美元，有三个孩子，其中两个不到6岁。这个家庭首先将1000美元存入收入配偶的第一个家庭储蓄账户，然后使用由此产生的退税和增加的加拿大儿童福利金来增加账户。在接下来的四年里，通过每年重复这样做，这个家庭在没有额外的自掏腰包的情况下，在没有任何投资回报的情况下，他们在FHSA中的储蓄在五年内几乎翻了一番。

　　FHSA贡献

　　从之前的

　　年的税收

　　退款,

　　额外的CBB收入

　　的

　　口袋里

　　税

　　退款

　　(30.5%)

　　额外的

　　建行

　　(19%)

　　Y

　　耳朵1

　　1000美元

　　-

　　305美元

　　190美元

　　Y

　　耳2

　　-

　　495美元

　　150.98美元

　　94.05美元

　　Y

　　耳朵3

　　-

　　245.03美元

　　74.73美元

　　46.55美元

　　Y

　　耳朵4

　　-

　　121.28美元

　　36.99美元

　　23.04美元

　　Y

　　耳朵5

　　-

　　60.04美元

　　18.31美元

　　11.41美元

　　T

　　五年后的存款总额

　　1921美元36

　　第二种情况

　　在这个例子中，同一个家庭设法向FHSA提供8,000美元的初始存款，这是年度最高存款。他们将由此产生的退税和建设银行的增长存入账户，然后再自掏腰包额外贡献4,040美元。通过连续四年这样做，他们可以在五年内向该账户存入40,000美元——这是一生的最高限额，而只需自付24,160美元。

　　FHSA贡献

　　的

　　口袋里

　　从之前的

　　年的税收

　　退款,

　　额外的CBB收入

　　额外的

　　建行

　　(19%)

　　税

　　退款

　　(30.5%)

　　8000美元

　　-

　　2440美元

　　Y

　　耳朵1

　　1520美元

　　4040美元

　　3960美元

　　2440美元

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　　耳2

　　1520美元

　　4040美元

　　3960美元

　　2440美元

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　　耳朵3

　　1520美元

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　　耳朵4

　　1520美元

　　4040美元

　　3960美元

　　2440美元

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　　耳朵5

　　1520美元

　　24160美元

　　15840美元

　　T

　　t

　　o

　　艾尔

　　40000美元

　　T

　　五年后的存款总额

　　《环球邮报》，来源:Aaron Hector

　　

　　一个家庭如何使用他们的儿童福利

　　来增加他们的FHSA储蓄

　　场景一

　　这个例子是基于一个住在阿尔伯塔省的五口之家，年收入为65,000美元，有三个孩子，其中两个不到6岁。这个家庭首先将1000美元存入收入配偶的第一个家庭储蓄账户，然后使用由此产生的退税和增加的加拿大儿童福利金来增加账户。在接下来的四年里，通过每年重复这样做，这个家庭在没有额外的自掏腰包的情况下，在没有任何投资回报的情况下，他们在FHSA中的储蓄在五年内几乎翻了一番。

　　FHSA贡献

　　从之前的

　　年的税收

　　退款,

　　额外的CBB收入

　　的

　　口袋里

　　税

　　退款

　　(30.5%)

　　额外的

　　建行

　　(19%)

　　Y

　　耳朵1

　　1000美元

　　-

　　305美元

　　190美元

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　　耳2

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　　495美元

　　150.98美元

　　94.05美元

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　　耳朵3

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　　245.03美元

　　74.73美元

　　46.55美元

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　　耳朵4

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　　121.28美元

　　36.99美元

　　23.04美元

　　Y

　　耳朵5

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　　60.04美元

　　18.31美元

　　11.41美元

　　T

　　五年后的存款总额

　　1921美元36

　　第二种情况

　　在这个例子中，同一个家庭设法向FHSA提供8,000美元的初始存款，这是年度最高存款。他们将由此产生的退税和建设银行的增长存入账户，然后再自掏腰包额外贡献4,040美元。通过连续四年这样做，他们可以在五年内向该账户存入40,000美元——这是一生的最高限额，而只需自付24,160美元。

　　FHSA贡献

　　的

　　口袋里

　　从之前的

　　年的税收

　　退款,

　　额外的CBB收入

　　额外的

　　建行

　　(19%)

　　税

　　退款

　　(30.5%)

　　8000美元

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　　2440美元

　　Y

　　耳朵1

　　1520美元

　　4040美元

　　3960美元

　　2440美元

　　Y

　　耳2

　　1520美元

　　4040美元

　　3960美元

　　2440美元

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　　耳朵3

　　1520美元

　　4040美元

　　3960美元

　　2440美元

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　　耳朵4

　　1520美元

　　4040美元

　　3960美元

　　2440美元

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　　耳朵5

　　1520美元

　　24160美元

　　15840美元

　　T

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　　o

　　艾尔

　　40000美元

　　T

　　五年后的存款总额

　　《环球邮报》，来源:Aaron Hector

　　

　　一个家庭如何使用他们的孩子福利来增加他们的家庭健康保险储蓄

　　场景一

　　这个例子是基于一个住在阿尔伯塔省的五口之家，年收入为65,000美元，有三个孩子，其中两个不到6岁。这个家庭首先将1000美元存入收入配偶的第一个家庭储蓄账户，然后使用由此产生的退税和增加的加拿大儿童福利金来增加账户。在接下来的四年里，通过每年重复这样做，这个家庭在没有额外的自掏腰包的情况下，在没有任何投资回报的情况下，他们在FHSA中的储蓄在五年内几乎翻了一番。

　　FHSA贡献

　　从之前的

　　年的税收

　　退款,

　　额外的CBB收入

　　税

　　退款

　　(30.5%)

　　额外的

　　建行

　　(19%)

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　　口袋里

　　第一年

　　1000美元

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　　305美元

　　190美元

　　第二年

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　　495美元

　　150.98美元

　　94.05美元

　　三年级

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　　245.03美元

　　74.73美元

　　46.55美元

　　年4

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　　121.28美元

　　36.99美元

　　23.04美元

　　年5

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　　60.04美元

　　18.31美元

　　11.41美元

　　五年后的存款总额

　　1921美元36

　　第二种情况

　　在这个例子中，同一个家庭设法向FHSA提供8,000美元的初始存款，这是年度最高存款。他们将由此产生的退税和建设银行的增长存入账户，然后再自掏腰包额外贡献4,040美元。通过连续四年这样做，他们可以在五年内向该账户存入40,000美元——这是一生的最高限额，而只需自付24,160美元。

　　FHSA贡献

　　从之前的

　　年的税收

　　退款,

　　额外的CBB收入

　　额外的

　　建行

　　(19%)

　　税

　　退款

　　(30.5%)

　　的

　　口袋里

　　8000美元

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　　2440美元

　　第一年

　　1520美元

　　4040美元

　　3960美元

　　2440美元

　　第二年

　　1520美元

　　4040美元

　　3960美元

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　　三年级

　　1520美元

　　4040美元

　　3960美元

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　　年4

　　1520美元

　　4040美元

　　3960美元

　　2440美元

　　年5

　　1520美元

　　24160美元

　　15840美元

　　总计

　　五年后的存款总额

　　40000美元

　　《环球邮报》，来源:Aaron Hector

　　对RRSP缴款的扣减要求对联邦儿童福利也有同样的影响。但他补充说，对于大多数想拥有住房的家庭来说，把钱存入联邦住房安全管理局应该是优先考虑的事情。这是因为从FHSA中提取购房资金是免税的。首次购房者也可以通过购房者计划从他们的RRSP中提取最多6万美元。但他们必须在规定的时间内把钱放回账户，这样提款才能保持免税。(如果符合所有资格标准，加拿大人也可以同时使用FHSA和HBP。)

　　赫克托尔说，FHSA和RRSP的底线是，在决定何时申请捐款时，考虑税收减免的影响是值得的。

　　这两个账户都允许纳税人推迟扣除。许多财务精明的加拿大人都知道，如果他们明年应该加薪，这会增加他们的收入，并产生更大的扣除额，那么他们就应该等待申请减税。但赫克托尔说，很少有人考虑以收入为基础的福利。

　　他说，如果你希望在新的一年里成为父母，或者欢迎另一个孩子加入你的家庭，你可能想要推迟这个扣除。